Jean-Pierre et Alicia sont pacsés. Jean-Pierre a deux enfants d'une première union. L’un et l’autre possèdent quelques propriétés immobilières : « Nous aimerions faire en sorte que nos bien respectifs profitent à celui qui survivra à l'autre. Comment nous y prendre ? »
| Le professionnel de la santé a généralement cotisé à plusieurs régimes de retraite. Le médecin a exercé des jobs d’étudiants, un emploi salarié dans un hôpital avant d’ouvrir son propre cabinet en exercice libéral. Il a donc cotisé a minima au régime des travailleurs salariés (régime général) et à celui des médecins libéraux (CARMF). Entré tard dans la vie professionnelle après de longues études, il peut craindre de ne pas justifier du nombre de trimestres ouvrant à sa retraite au taux plein. Il s’interroge sur la nécessité de racheter des trimestres.
| La loi de finances 2012 a fait profondément évoluer la fiscalité des plus-values immobilières. Dans ce cadre modifié, de nouvelles solutions patrimoniales peuvent être imaginées, comme la création d’une SCI familiale, en lien avec un contrat de capitalisation.
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